一、關于認識問題

1、建立內控管理體系是完善現代企業制度與法人治理結構、規范企業管理行為、實現公司戰略目標、增強財務報告的可靠性、保證合法合規經營、規避重大風險的有效措施。

內部控制體系建設，就是要強化公司內部涉及財務工作的各項經濟業務及相關崗位的控制，做到有關崗位職務相互分離，相互制約，相互監督，從源頭和制度上保證經濟活動的有效進行和資產的安全完整，防止、發現、糾正錯誤與舞弊行為，保證會計資料的真實、合法、完整，促進企業實現經營戰略和發展戰略的實施，這是任何一家參與市場競爭并希望贏得競爭的企業必不可少的一項工作。

企業內控體系建設又是提升企業管理水平的重要、有效手段。在當前市場變化迅速、競爭日益加劇的大背景下，企業經營風險日益增加。通過建立完善內部控制體系，在公司各個層面開展制度、流程梳理，建立風險識別及處理機制，提高企業員工的風險敏感性，并有針對性的提出內控缺陷的解決辦法，我們才能有效規避風險，實現公司的長遠健康發展。

而只有深刻理解風險內控建設的目的及其重要性，公司上下才會給予高度重視。因此，公司領導層應該首先加強認識，只有領導明白了、領導重視了，項目才有可能順利推進。從這個意義上說，風險內控建設項目是“一把手工程”。所以，我們把內控管理體系建設作為今年公司經營管理工作的一個重要環節去抓，并要抓緊、抓實、抓好，而絕不能“走過場”、“走形式”，更不搞應付上級檢查的“一陣風”運動，其根本目的是要通過項目的實施形成一個長期的、有效的內控和風險管理運作體系和機制，并將其融入到公司各層級的治理中。

根據以上要求，在此次建設實施工作中，公司各級負責人要親自領導和組織內控及風險管理體系建設工作，要以身作則，積極參與其中，自覺接受內控制度的約束，為員工做好表率。現公司已成立了以我為組長的內部控制領導小組，總經理劉瓊祥、監事會主席趙飛任常務副組長，黨委副書記王江濤、財務總監蘇自申、副總經理黃冠佳、牛盾生為副組長，各部門負責人和各下屬單位負責人為小組成員；領導小組下設辦公室，由財務總監擔任辦公室主任，財務部部長、副部長、審監部部長為辦公室成員，負責公司內控和風險管理體系建設的具體組織、協調、指導和監督工作。公司其余各部門負責人以及業務骨干都要做好配合。

2.加強和完善企業管理不可能一朝一夕能完成，也不是僅僅依靠咨詢中介機構的短期協助和實施工作小組的努力就能實現。重要的是，要通過本項目的實施，能給公司建立一套設計合理、運行有效的控制體系及機制，在以下幾方面收到實效。

（1）要在員工中樹立普遍的風險管理意識，通過員工的日常工作去發現并防范風險，進一步規范企業經營行為。

內控體系建設是一項開創性的工作，是管理思想和方法的重大變革，涉及企業管理的全員、全過程。因此，必須注重抓好各個層面的宣貫培訓工作，讓風險、內控意識深入人心，使廣大干部員工在工作中形成重制度、重程序、重事實的濃厚氛圍。同時，我們需要建立監督檢查機制，強化制度執行，使風險內控由抽象的理論變為生動的實踐，變為全體員工自覺的行為。

（2）培養一支內控骨干隊伍，為風險管理體系的長期有效運行提供人才保證。

內控體系建設的過程，也是一個培養人才、鍛煉隊伍的過程。在實施過程中，廣大員工將直接參與體系建設的全過程，并逐步掌握風險識別、業務流程描述、控制實施及評價審計等核心技術手段。我相信，在項目實施后，一支技術水平過硬、精干高效、責任心強的專業實施隊伍將逐漸成長、脫穎而出。所以，各部門各單位要根據項目實施計劃及咨詢中介的需求安排合適、充足的人員參加項目，并且要在工作安排上給予適當調整，以配合項目按計劃完成。

（3）建立一套符合上級相關要求、符合公司實際、科學有效的內控及風險管理體系。

為指導各企業建立和完善內控及風險管理體系，國家財政部等五部委已出臺了《企業內部控制基本規范》作為基本的指引，市國資委和投控公司也出臺了相關的規定，我們必須按照這些指引和規定的要求開展內控及風險管理體系的建設工作，同時，我們還必須從公司的實際出發，將上級的要求和公司經營管理的具體情況很好地結合起來，做到有的放矢，只有這樣，我們才能最終建立起一套設計合理、運行有效的內控制度，確保風險管理落到實處。

內控建設對于在座的大多數人而言都是新鮮事物，我們不僅要積極配合中介機構完成各項任務，每一位領導和員工還要以虛心學習的態度，利用此次機會完成自我管理水平的提升，取得公司、個人雙贏的結果。

二、項目實施的幾點要求

內控管理體系建設項目需要大量的時間、財力和人力的投入，我們要在人員、時間等資源的配備和安排上做好計劃，對在項目開展過程中可能遇到的問題和困難也要有充分的心理準備。為此，我代表公司領導班子提出以下幾點要求：

第一、  各級領導要高度重視，積極支持。這個問題剛才我已經提到了，這里再次強調，希望公司各級領導要高度重視，保證風險管理項目的順利推動，并務求實效。在本次項目用一年的時間首先從公司總部開始試點，總部試點工作完成后，下一步將在全公司范圍內逐步推行，各單位領導對此要有充分的思想準備。

第二、  要發動全體員工積極參與，不留“空隙”。內控及風險管理體系建設項目雖然是“一把手工程”，但離開了員工的積極參與，它就會成為不接“地氣”的“空中樓閣”，難以得到真正有效的落實。因此，各部門、各單位的領導必須充分發動群眾、教育群眾，促進每一位員工提高對這項工作重要意義的認識，從而使他們真正自愿自覺地參與到這項工作中來，使他們在切身的實踐中得到風險管理和控制意識和能力的教育、鍛煉和提高，從而促進整個團隊的進步與提升。

第三、堅持“自我建設為主、外部輔導為輔”的原則，集思廣益，高質量、高水平地完成項目。公司要派出熟悉企業運作的業務骨干參加本次項目，畢竟，內控解決的是我們自己的問題，沒有人比我們更了解我們自己，因此，我們不能完全依賴咨詢公司這短暫的幾個月協助，而是要以我為主，在中介機構的幫助下，充分發揮我們廣大員工的積極性和創造性，集中群眾的智慧，發揮團隊的作用，把項目建設和日常具體工作緊密相結合，使工作成果與企業實際經營需求達到一致，高質量、高標準地完成任務。

我們也希望第一會達公司能派出精兵強將，因為在風險內控方面，你們是專家，我們需要向你學習，我們希望你們能毫無保留的將你們過往多年在各領域積累的內控及風險管理體系建設經驗傳授給我們，并結合我公司的實際情況，實實在在地幫助我們解決經營管理中遇到的問題。

內部控制和風險管理體系建設對我們來說是個新的課題，也是一項長期、系統的工作，對我們在情況瞬息萬變、競爭日趨激烈的經營環境中能否實現持續健康快速發展至關重要，其意義重大，影響深遠。希望大家要高度重視這個項目，通力協作，務實工作，促進公司長遠、穩定、可持續發展。